每經(jīng)熱評丨監(jiān)管開2.2億元罰單商業(yè)銀行服務(wù)實體績效考核須強化

每經(jīng)評論員 劉嘉魁近期，國家金融監(jiān)督管理總局一次性公布了多張罰單，有股份制銀行被罰沒2.2億元。這張“天價罰單”涉及56項違規(guī)問題，其中一項罕見案由是“績效考核不符合規(guī)定”，引發(fā)了社會廣泛關(guān)注。商業(yè)銀行績效評價維度包括服務(wù)國家發(fā)展目標和實體經(jīng)濟、發(fā)展質(zhì)量、風險防控、經(jīng)營效益等四個方面，評價重點是服務(wù)實體經(jīng)濟、服務(wù)經(jīng)濟重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)情況，以及經(jīng)濟效益、股東回報、資產(chǎn)質(zhì)量等。筆者認為，商業(yè)銀行績效考評，要做到支持實體經(jīng)濟與高質(zhì)量發(fā)展兼顧，經(jīng)營效益與風險防控并重。商業(yè)銀行在設(shè)置績效考評指標時，前提是服務(wù)于國家發(fā)展目標和實體經(jīng)濟，如服務(wù)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、關(guān)注普惠型小微企業(yè)貸款“兩增”“兩控”完成情況等。在經(jīng)營業(yè)績評價過程中，除了測算經(jīng)濟增加值、人均利潤率、人均上繳利稅、資產(chǎn)收益率等發(fā)展和效益指標，亦要重視不良貸款率、撥備覆蓋率、流動性比例、資本充足率等反映資產(chǎn)管理和風險防控水平的指標，前移風控窗口，提升穩(wěn)健經(jīng)營能力。同時，商業(yè)銀行不能“為了考核而考核”，而應(yīng)當更加規(guī)范和強化其績效考核結(jié)果的運用，將績效考核結(jié)果與薪酬分配、人員任免、晉升、培訓(xùn)、激勵、約束等掛鉤，將違法違規(guī)行為作為績效考核的否決條件，調(diào)動和激發(fā)員工的積極性和主動性，懲戒和防范員工的違法違規(guī)行為，讓績效考核真正成為合規(guī)經(jīng)營的“防火墻”。在制度建設(shè)上，商業(yè)銀行應(yīng)當建立健全績效考核的內(nèi)部審批、檢查、評估等制度，并對績效考核的實施情況進行有效的內(nèi)部監(jiān)督，將提升績效考核水平落到實處。隨著監(jiān)管部門對商業(yè)銀行績效考核的監(jiān)管趨嚴，筆者建議可以適當加強績效考核的激勵作用，根據(jù)績效考核的結(jié)果，對商業(yè)銀行進行差異化的激勵和約束，比如給予優(yōu)秀的商業(yè)銀行更多的優(yōu)惠政策，如財政貼息等，對不合格的商業(yè)銀行進行警示、整改、處罰等，形成有效的獎懲機制。此外，加強績效考核的人文關(guān)懷，充分考慮商業(yè)銀行的員工、客戶、社會等利益相關(guān)方的訴求和期望，建立有效的信息披露和溝通機制，提升績效考核的公平性，構(gòu)建和諧的績效考核環(huán)境。在績效考評指標體系保持相對穩(wěn)定的前提下，商業(yè)銀行也應(yīng)根據(jù)國家宏觀政策、實體經(jīng)濟需求、金融發(fā)展趨勢等客觀情況適時進行動態(tài)調(diào)整，參照市場環(huán)境、行業(yè)特點、自身戰(zhàn)略等變化，及時修訂和完善績效考核的評價方法、評價標準等，提高績效考核的靈活性和適應(yīng)性，體現(xiàn)出與實體經(jīng)濟的良性互動，以及對內(nèi)外部風險的高度警覺與妥善處置。總之，商業(yè)銀行應(yīng)該從根本上改變“重業(yè)績、輕風險”的績效考核理念，平衡好經(jīng)營業(yè)績和風險成本、短期利益和長期利益、自身利益和社會利益，構(gòu)建全面、均衡、科學、合理的績效考核指標體系。